Which retirement accounts are right for you?
健全的退休计划和各种投资可以帮助你实现退休储蓄目标. Find out which options are right for you.
尽管你的工作可能很有趣，但你可能不想永远做下去. 如果你现在存钱，它可以帮助你满足你退休时的经济需求.
Social Security may provide you with some funds, 但它从来没有被设计成一个人退休后的唯一资金来源. 如果你想去旅行，而不是看电视上的旅游节目, 你可能会想用自己的积蓄来补充社会保障.
帮你为退休后计划做的事情攒钱, 如果你现在把钱存进某些类型的免税退休账户，政府会提供一些税收减免. 这里是不同计划的概述，以帮助您的研究.
Individual Retirement Accounts
为自己的退休储蓄或希望补充雇主计划的人可以通过一个 Individual Retirement Account (IRA). Let's look at Traditional IRAs and Roth IRAs.
你每年对传统IRA的贡献金额可以从你的联邦所得税中扣除，这取决于以下两个因素.
- 无论你或你的配偶是否参加雇主赞助的退休计划.
- 你在联邦所得税申报表上确定的调整后的总收入.
The 2023 and 2024 IRA rules are a good thing to know and understand. 以下情况将帮助您确定您的供款是否可扣除.
- 如果你(和你的配偶)没有参加雇主赞助的退休计划, 你对传统个人退休账户的贡献完全可以抵扣联邦所得税, 不管你调整后的总收入是多少.
- 如果你(或你的配偶)有雇主赞助的退休计划, 您修改后的调整后的总收入水平将决定您的供款中有多少是可扣除联邦所得税的.
允许扣除，取决于申报状态和调整后的总收入
您可以扣除的金额，是全额扣除还是部分扣除，取决于您的纳税申报状况. Follow this link to find the amounts for Traditional IRAs; they are located in the Modified Adjusted Gross Income section. The following link provides Roth IRA Eligibility Requirement information that is under the 罗斯个人退休帐户供款资格要求 section.
如果你已婚，你和你的配偶共同申报所得税, 你没有积极参与雇主赞助的退休计划, but your spouse is, 您的传统IRA供款的可扣除性取决于您的综合修改调整总收入，如下所述.
允许扣除，取决于合并修改调整的总收入
如果你在工作中没有退休计划，但你的配偶有, 此信息提供了全部和部分金额.
- Traditional IRA - select the Modified Adjusted Gross Income section and look for Combined Modified Adjusted Gross Income.
- Roth IRA - select the Annual Contribution Limits.
Traditional IRA plans
With a Traditional IRA plan，你的捐款现在可以从你的联邦所得税中扣除. There's no tax due on the interest, 在您持有该帐户期间所赚取的股息及资本利得, either. 一般来说，提款时你需要缴纳所得税, 但是很多人发现他们退休后的纳税等级比工作时要低. Before you turn 59½, 除非符合要求，否则你的提款通常要缴纳10%的罚款 certain exceptions 比如合格的医疗、教育和首次购房者的费用.
Roth IRA plans
Roth IRA plans 以他们的支持者，特拉华州已故参议员威廉·罗斯的名字命名. 这些账户的捐款不能抵扣联邦所得税. However, the funds you contribute, and the earnings on them, 提款时一般不纳税吗, 只要你持有该账户至少5年，并且年满59岁半.
年轻的员工可以随时提取他们的存款, 但如果他们想提取收入，除了 the standard exceptions, 他们将为获得的任何收入或资本收益缴纳联邦所得税, as well as a 10% penalty tax.
Traditional IRA plans vs Roth IRA plans
| Traditional IRA | Roth IRA | |
|---|---|---|
| Are contributions tax deductible? | 捐款可以在您的联邦所得税申报表中扣除. | 在你的联邦纳税申报表上，捐款是不能免税的，但可以随时提取，免税. |
| Are there contribution income limits? | 供款没有收入限制，但扣除额有收入限制. | 捐款受收入限制. |
| Are earnings exempt from taxes? | 收入在提取之前免交联邦所得税. | 合格分配的收益是免税的. |
| Are withdrawals mandatory? | Withdraws are at age 73. 您必须在年满73岁的下一年的4月1日之前进行第一次法定最低分配. | 任何年龄的人都不得强制提款(直到所有人去世后). |
Source: 关于最低分配要求的退休计划常见问题解答|美国国税局(irs.gov)
Source: IRA规则:你的2023和2024小抄- NerdWallet
Employer retirement plans
雇主可以提供退休计划来吸引和留住优秀的员工. 退休计划可以帮助雇主在纳税时省钱. 有些类型的计划还允许他们为员工提供额外的税收减免.
在过去，许多雇主提供养老金，这为退休后提供了稳定的收入. 现在很少有雇主这样做了，取而代之的是青睐 SIMPLE IRAs, SEP IRAs or 401k plans (offered to employees of for-profit businesses). 在SEP IRA中，雇主为该计划提供所有供款. Under the other plans, 雇主可为所有雇员作出非选择性供款, 或者，它可能会提供员工缴纳的一定比例的资金.
